老买家破产怎么办？中国信保为小微企业打造风险控制黄金甲

2020年对外贸企业来说，可谓是“史上最难”外贸年。外贸圈流行一句话：“国内打上半场，国外打下半场，外贸人要打全场！”。在国家的带领下，外贸企业得以纷纷复工，然而买方的钱却收不回来了。

根据标普全球最新发布的报告显示，美国2020年有超过四百家企业申请破产，创十年来新高。其中消费类公司受疫情影响尤为严重，其他行业也收到了严重影响。根据联合国发布的《2021年世界经济形势与展望》显示，2020年全球经济产出下降4.3%，为经济大萧条以来最为显著的萎缩。自2020年3月中旬开始，包括法国、英国和德国等国家政府陆续宣布暂时关闭餐馆、商业中心、非食品和生活必需品行业门店，并采取一系列措施限制国民出行。考虑到关店带来的现金流锐减、已有的债务负担压力和未来经营的不确定性增大，国际评级机构调降多家发达地区实体零售商信用评级。实体零售企业存在的共性问题主要包括：销售额和利润率下跌、长期债务高企，再融资存在较大不确定性等，而疫情的爆发导致客流量和消费支出下滑、大量门店临时或永久关闭，经营现金流锐减，使企业自身风险得以暴露。除了评级被调降的企业，公开新闻中也不断报道了发达地区零售商目前的困境。

许多出口企业合作的买方是比较大的集团，通常被认为破产与大集团无关，而且大集团的信誉较好，尤其是多年合作的贸易伙伴。但是，这样的风险就是发生了。那出口企业只能自认倒霉吗？出口企业又能如何应对呢？

一、多年合作的德国零售巨头也会突然破产

深圳A公司通过其香港关联公司与一家德国公司于2010年建立贸易关系，年度贸易规模约60万美元，主要贸易产品为各款雨伞。双方有多年贸易往来，合作良好，但A公司从未投保出口信用保险。A公司认为该德国买方信誉良好，且这家德国买方已与当地历史悠久的著名百货合并，在德国已实际上处于独领地位，该公司的前景与运作应是无大问题。2020年，A公司未预料到年初疫情蔓延对德国经济打击很大，德国区域的消费需求迅速下降，该德国买方无法解困，遂申请破产保护令并告知各供货商。A公司之前从未面对过客户破产，而且当年发货的订单采用的结算方式还是赊销，不知道下一步该如何做。这时，A公司想到他们有一份出口信用保险。

2018年，A公司通过政府小微统保平台投保中国信保，中国信保对A公司的境外关联公司销售业务予以扩展承保。在获悉德国买方有破产迹象之后，A公司与中国信保深圳分公司的客户经理取得联系，并在客户经理的指导下，按照要求积极准备各类单证文件。中国信保深圳分公司在收齐A公司递交的索赔材料之后，委托中国信保合作的德国专业律所，向德国买方核实该公司的运营状态，并确认A公司是否符合破产登记的条件。经中国信保委托的律师介入调查后，确认买方已于2020年4月1日进入破产重组程序，需要A公司向破产管理人登记破产债权。

根据中国信保的相关规定，对买方破产案件，可在破产法院或管理人确认破产债权前，经初步调查贸易真实性无疑点的情况下，启动定损核赔程序。在秉持积极发挥出口信用保险作用的理念下，中国信保深圳分公司在A公司递交完整索赔材料的五天内，就A公司损失部分进行了及时足额赔付。

案件赔付后，仍需要A公司配合中国信保继续完成破产登记程序。然而，A公司的法人身在中国香港。根据香港与深圳的防疫规定，法人当时回到深圳签署授权文件是存在困难的。经中国信保与德国律师沟通，在A公司法人提供签字盖章的扫描件后，德国律师可先行向破产管理人登记破产债权，A公司法人再通过快递的形式寄出原件，更无须前往德国跟进破产程序。同时，中国信保提示A公司，千万不要私下同意买方的任何提议，中国信保的律师会先判断买方提议是否可行。2020年8月11日，德国买家的破产管理人通知中国信保，A公司已成功登记债权，全额登记。

二、疫情冲击下的一宗香港买家案例

疫情之下的中国香港也难独善其身，大量公司扛不住压力走向了破产、清算，首当其冲的是服装制造业。2020年，深圳政府扩大了小微企业的覆盖面，其中包含了一家制作时装的B公司。中国信保深圳分公司客户经理与B公司沟通后发现，B公司在2008年即与一家香港的大型时装公司建立业务往来，年度贸易规模约为95万美元，主要贸易产品为服装，货物在深圳生产，经香港发往英国。过去香港买方一直付款及时，然而2020年B公司通过其香港关联公司与香港买方签订的赊销合同，香港买方提货后一直未支付货款，并且已经倒闭。但B公司表示其虽然获悉买方倒闭，但从未登记破产债权，也没有前往香港参加清盘会议。客户经理建议B公司立即向中国信保报案，并提供索赔单证材料。B公司报案后，中国信保通过委托香港当地律所介入得知，买方清盘人仅为B公司登记了几万美金，与B公司报案的三十多万美金存在很大差异。对此，中国信保与B公司、买方清盘人多次沟通后发现，买方清盘人将B公司的境内母公司、境外子公司分别记账，而B公司仅提供了以其境内母公司名义签署的授权文件。在中国信保的强烈要求下，买方清盘人表示会更正B公司的登记金额。两周后，买方清盘人通知中国信保，B公司的登记金额与B公司向中国信保报案的金额一致。根据该通知，并结合B公司签署的保单及履约情况，中国信保深圳分公司按照该保单约定的单一买方赔付上限（15万美元），向B公司拨付赔款15万美元，从B公司报案到赔款到账，用时不到一个月的时间。

三、中国信保有话说

通过以上两宗案例，可以看到外贸企业在投保了出口信用保险之后，不但规避了买方破产给企业带来的收汇风险，同时还极大的缓解了公司的经济压力。中国信保在此提出以下建议：

1.出口企业应选择尽量安全的结算方式，并加强收汇跟踪；

2.出口企业应规范合同签署及业务操作，在合同中对于结算方式、买方弃货等内容进行明确，并严格按照合同进行业务操作，不轻易变更结算方式、不随意放货；

3.出口企业应密切关注目的国情况，积极跟踪已出运获取的物流信息。在获悉买方或其所在国的风险异动信息时，要及时与货代、船公司咨询沟通，针对变化准备减损工作；

4.出口企业应了解国外的破产法律制度，获悉买方破产时应当按照要求及时登记破产债权，积极准备债权证明文件；

5.出口企业应投保出口信用保险，并与当地的中国信保保持密切沟通，在风险发生的第一时间联系中国信保的客户经理。

风险并不可怕，可怕的是风险出现时，企业缺少转嫁风险的金融工具。在此，中国信保建议出口企业充分利用出口信用保险转嫁收汇风险，同时还可以获得市场上的新鲜案例及风险管理建议，提高企业自身的风险意识及管理水平。中国信保将继续坚定地通过履行政策性职能，为小微企业走出去保驾护航。